Кредитные учреждения заинтересованы не просто в возврате ссуды. Для них важно, чтобы их клиентами были стабильные, прибыльные предприятия, поэтому в любом случае - требуется обеспечение под кредит или нет - они обставляют его выдачу ограничениями и оговорками, чтобы защитить себя от ненужного риска, и побудить заемщиков повысить эффективность управления.
Некоторые собственники (управляющие) фирм считают эти ограничения обременительными, однако многие понимают, что они способствуют улучшению методов управления.
При долгосрочном кредитовании заемщика и кредитора особенно должны интересовать следующие вопросы: прибыльность компании-заемщика, эффективность управления ею, долгосрочные перспективы развития компании, а также прогноз конъюктуры рынка, на котором действует компания. Подобный подход часто означает, что с увеличением продолжительности срока кредитования получение ссуды обставляется более жестким оговорками.
Стандарты кредитования отражают: порядок сбора и анализа необходимой и достаточной финансовой и другой информации;требования к обеспечению, гарантиям и поручительствам по предоставляемым кредитам;нормативные и административные правила и стандарты организации кредитного процесса и функции подразделений кредитной организаций, обеспечивающих его эффективность;порядок анализа кредито- и платежеспособности заемщика и уровня кредитного риска для финансового учреждения;требования к оформлению документации;правила предоставления нетрадиционных видов кредитов.
Образцы стандартных документов (кредитный договор, договор о залоге, договор поручительства и др.) могут быть разработаны как для всей банковской системы, так и для конкретного кредитного учреждения. Стандарты кредитования в любом случае должны включать: описание системы кредитных полномочий, принятой в банке;перечень видов ссуд, предоставление которых считается желательным для финансового учреждения, а также описание нежелательных кредитов;перечень желательных и нерекомендуемых рыночных сегментов для банка;правила и порядок предоставления кредитов работникам кредитной организаций, ее акционерам и прочим инсайдерам;процедуры взыскания просроченной задолженности, овердрафта и пр.